Расчетно-графическая работа - Риски и неопределенность в бизнесе - файл n1.doc

Расчетно-графическая работа - Риски и неопределенность в бизнесе
скачать (123 kb.)
Доступные файлы (1):
n1.doc123kb.23.11.2012 23:14скачать

n1.doc






Введение

Жизнедеятельность человеческого общества всегда несла и несет в себе определенную опасность. Стихийные бедствия, несчастные случаи, просчеты в

производственно-хозяйственной деятельности и другие непредвиденные события могут нарушить сбалансированность общественного производства, вторгаясь в него на любой его стадии. При этом с развитием научно-технического прогресса природные и производственно-хозяйственные катаклизмы не уменьшаются.

Развитие предпринимательской деятельности как основы функционирования рыночной экономики, несет в себе потенциальную угрозу убытков. Риск в бизнесе неизбежен. Вероятность потерь так же реальна, как и возможность получить прибыль.

Для того чтобы обеспечить стабильное общественное воспроизводство, в том числе в сферах повышенного риска, общество должно было выработать соответствующий защитный механизм для борьбы с риском. Среди различных

методов управления риском выделяется страхование.

Страхование как составная финансовой системы способствует стабилизации экономики. Для России это особенно необходимо. Реформирование экономики нашей страны, ее переход к рыночной экономике связан с большими трудностями, порождает множество социально-экономических, экологических, политических и других проблем, при решении которых возможны не только положительные, но и отрицательные результаты.

В данной работе как раз и ставится задача рассмотреть риск как категорию и

определить основные методы, способствующие минимизации различного рода

потерь.
Глава 1. Управление риском

1.1 Риск как экономическое явление

Проблема риска является одной из ключевых концепций в финансовой и производственной деятельности. Особое значение она приобретает в предпринимательской деятельности. Риск выступает в качестве стимула эффективного использования капитала.

Современный бизнес немыслим без риска, так как успех в бизнесе зависит не только от правильности и обоснованности выбранной стратегии предпринимательской деятельности, но и от учета вероятности критических ситуаций. Чтобы выжить в условиях рыночных отношений, нужно решаться на внедрение технических новшеств и на смелые, решающие действия, а это усиливает риск. Следовательно, главными задачами предпринимателя является умение оценивать степень риска и умение управлять им, а не избегать риска.

Существует большое разнообразие мнений по поводу понятия определения, сущности и природы риска. Это связано с многоаспектностью этого явления, недостаточным использованием в реальной деятельности, игнорированием в существующем законодательстве.

Мне бы хотелось рассмотреть два основных понятия, которые дополняют друг друга и охватывают общее содержание риска.

Первое определение заключается в том, что риск определяют как вероятность потери предприятием части своих ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов в результате осуществления определенной производственной и финансовой деятельности. Следовательно, риск относится к возможности наступления какого-либо неблагоприятного события, возможности неудачи, возможности опасности.

Второе определение риска непосредственно сопряжено с понятием «ситуация риска». Ситуацией, вообще, называется сочетание, совокупность различных обстоятельств и условий, создающих определенную обстановку для того или иного вида деятельности. Обстановка может способствовать или препятствовать осуществлению данного действия.

При ситуации риска существует возможность количественно и качественно определять степень вероятности того или иного варианта и ей сопутствуют три условия:

1. Наличие неопределенности;

2. Необходимость выбора альтернативы (включая отказ от выбора);

3. Возможность оценить вероятность осуществления выбираемых альтернатив.

Ситуация риска качественно отличается от ситуации неопределенности. При ситуации неопределенности вероятность наступления результатов решений или событий в принципе неустанавливаема. Следовательно, ситуация риска является разновидностью ситуации неопределенности, т.к. в ней наступление событий вероятно и может быть определено. По своей природе риск делят на три вида:

1. Когда в распоряжении субъекта, делающего выбор из нескольких альтернатив, есть объективные вероятности получения предполагаемого результата. Это вероятности, независящие непосредственно от данной фирмы: уровень инфляции, конкуренция, статистические исследования, экологическая обстановка и т.д.

2. Когда вероятности наступления ожидаемого результата могут быть получены только на основе субъективных оценок, т.е. субъект имеет дело с субъективными вероятностями. Субъектные вероятности непосредственно характеризуют данную фирму: производственный потенциал, уровень предметной и технологической специализации, организация труда и т.д.

3. Когда субъект в процессе выбора и реализации альтернативы располагает как объективными, так и субъективными вероятностями. Благодаря этим видоизменениям риска субъект делает выбор и стремиться реализовать его. В результате этого риск существует как на стадии выбора решения, так и на стадии его реализации.

Исходя из этих условий второе определение риска следующее. Риск – это действие (деяние, поступок), выполняемое в условиях выбора (в ситуации выбора в надежде на счастливый исход), когда в случае неудачи существует возможность (степень опасности) оказаться в худшем положении, чем до выбора (чем в случае несовершения этого действия). Более полно риск определяют как деятельность, связанную с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется возможность количественно и качественно оценить вероятность достижения предполагаемого результата, неудачи и отклонения от цели. Из последнего определения можно выделить основные элементы, которые будут составлять сущность понятия "риск".

1. Возможность отклонения от предполагаемой цели, ради которой осуществлялась выбранная альтернатива (отклонения как отрицательного, так и положительного свойства);

2. Вероятность достижения желаемого результата;

3. Отсутствие уверенности в достижении поставленной цели;

4. Возможность материальных, нравственных и других потерь, связанных с осуществлением выбранной в условиях неопределенности альтернативы.

Говоря о риске, его не следует избегать, но если принимается решение идти на риск, то предварительно следует тщательно спрогнозировать события и при проведении намеченных мер не выходить за рамки, установленные проектом. Введение конкуренции в нашей стране усилит использование риска. Принятие проекта связанного с риском предполагает выявление и сопоставление возможных потерь и доходов. Если риск не подкреплен расчетами, то он преимущественно кончается неудачей и сопровождается определенными потерями.

1.2 Анализ риска и методы управления

Чтобы сладить негативные явления, связанные с риском, необходимо провести его анализ, т.е. раскрыть основные черты, причины, классификацию риска и выявить методы управления.

Основными чертами риска в бизнесе являются: противоречивость, альтернативность, неопределенность.

Такая черта как противоречивость в риске приводит к столкновению объективно существующих рискованных действий с их субъективной оценкой. Так как наряду с инициативами, новаторскими идеями, внедрением новых перспективных видов деятельности, ускоряющими технический прогресс и влияющими на общественное мнение и духовную атмосферу общества, идут консерватизм, догматизм, субъективизм и т.д.

Альтернативность предполагает необходимость выбора из двух или нескольких возможных вариантов решений, направлений, действий. Если возможность выбора отсутствует, то не возникает рискованной ситуации, а, следовательно, и риска.

Неопределенностью называется неполнота или неточность информации об условиях реализации проекта (решения). Существование риска непосредственно связано с наличием неопределенности, которая неоднородна по форме проявления и по содержанию. Предпринимательская деятельность осуществляется под влиянием неопределенности внешней среды (экономической, политической, социальной и т.д.), множества переменных, контрагентов, лиц, поведение которых не всегда можно предсказать с приемлемой точностью. Исходя из этого, выделим основные причины риска.

1. Спонтанность природных процессов и явлений, стихийные бедствия (землетрясения, ураганы, наводнения, засуха, мороз, гололед);

2. Случайность. Когда в сходных условиях одно и то же событие происходит неодинаково в результате многих социально-экономических и технологических процессов, многовариантности материальных отношений, в которые вступают субъекты предпринимательской деятельности;

3. Наличие противоборствующих тенденций, например таких, как столкновение противоречивых интересов. Это военные действия, межнациональные конфликты (запрет на экспорт и импорт, замораживание активов и т.д.), конкуренция, простое несовпадение интересов;

4. Вероятностный характер НТП. Практически невозможно определить конкретные последствия тех или иных научных открытий, технических изобретений;

5. Неполнота, недостаточность информации об объекте, процессе, явлении. Эта причина приводит к ограниченности человека в сборе и переработке информации, с постоянной изменчивостью этой информации;

6. Ограниченность и недостаточность материальных, финансовых, трудовых и др. ресурсов при принятии и реализации решений.

Далее рассмотрим классификацию риска, окончательно изучив его структуру.

Все риски в бизнесе делятся на внешние (не зависящие от предпринимателя) и внутренние (определяются ошибочными действиями предпринимателя).

К внешним рискам относятся:

1. Страновой риск – это риск, непосредственно связанный с интернационализацией предпринимательской деятельности. Они зависят от политико-экономической стабильности стран - импортеров, экспортеров. Причинами странового риска могут быть нестабильность государственной власти, особенности государственного устройства и законодательства, неэффективная экономическая политика, проводимая правительством, этнические и региональные проблемы, резкая поляризация интересов различных социальных групп и т.п.

2. Валютные риски – это риски, связанные с изменением валютных курсов. Величина валютного риска связана с потерей покупательной способности валюты, поэтому она находится в прямой зависимости от разрыва во времени между сроком заключения сделки и моментом платежа. Курсовые потери у экспортера возникают в случае заключения контракта до падения курса валюты платежа, потому что за вырученные средства экспортер получает меньше национальных денежных средств. Импортер же имеет убытки при повышении курса валюты, т.к. для ее приобретения потребуется затратить больше национальных валютных средств.

3. Налоговые риски рассматривают с двух позиций – предпринимателя и государства.

Налоговый риск предпринимателя связан с возможными изменениями налоговой политики (появление новых налогов, ликвидация или сокращение налоговых льгот и т.п.), а также изменением величины налоговых ставок. Налоговый риск государства состоит в возможном сокращении поступлений в бюджет в результате изменения налоговой политики и/или величины налоговых ставок.

4. Риск форс-мажорных обстоятельств – риск стихийных бедствий (природные катастрофы: наводнения, землетрясения, штормы и другие климатические катаклизмы), войны, революции, путчи, забастовки и т.п., которые мешают предпринимателю осуществлять свою деятельность. Возмещение потерь, вызванных форс-мажорными обстоятельствами, осуществляется, как правило, посредством страхования сделок в специализированных страховых компаниях.

К внутренним рискам относятся:

1. Организационный риск – риск, обусловленный недостатками в организации работы. Основными причинами организационного риска являются:

а) низкий уровень организации;

б) недостатки в организации маркетинговой деятельности;

в) неустойчивое финансовое положение.

2. Основными причинами ресурсного риска являются:

а) отсутствие запаса прочности по ресурсам в случае изменения ситуации;

б) нехватка рабочей силы;

в) нехватка материалов.

3. Портфельный риск заключается в вероятности потери по отдельным типам ценных бумаг, а также по всей категории ссуд.

4. Риск инвестиций – это вероятность возникновения непредвиденных финансовых потерь в ситуации неопределенности условий инвестирования.

5. Кредитный риск – это риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов по нему в соответствии со сроками и условиями кредитного договора.

6. Инновационный риск – это риск, связанный с финансированием и применением научно-технических новшеств.

Изучив детальную специфику рисков, давайте перейдем к их методам управления.

По мере увеличения уязвимости бизнеса от финансовых рисков многие компании признают, что поиск решений проблем риска может быть поставлен на профессиональную основу, т.е. риск может быть, профессионально управляем. Управление риском можно охарактеризовать как совокупность методов, приемов и мероприятий, позволяющих в определенной степень прогнозировать наступление рисковых событий и принимать меры к исключению или снижению отрицательных последствий наступления таких событий.

Управление рисками представляет собой специфическую сферу экономической деятельности, требующую глубоких знаний в области анализа хозяйственной деятельности, методов оптимизации хозяйственных решений, страхового дела, психологии и многого другого. Основная задача предпринимателя в этой сфере – найти вариант действий, обеспечивающий оптимальное для данного проекта сочетание риска и дохода, исходя из того, что чем прибыльнее проект, тем выше степень риска при его реализации.

Основными принципами эффективного управления риском можно назвать следующие:

1. Нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал.

2. Необходимо думать о последствиях риска.

3. Нельзя рисковать многим ради малого.

Из этих принципов можно выделить основные приемы управления риском: избежание риска, снижение степени риска, принятие риска.

1. Избежание риска означает отказ от реализации мероприятия (проекта), связанного с риском. Это решение принимается при случае несоответствия указанным выше принципам. Если, например, уровень возможных потерь выше уровня ожидаемой прибыли. Этот принцип позволяет полностью избежать неопределенности и возможных потерь и, вместе с тем, означает полный отказ от прибыли. Кроме того, отказ от одного вида риска может привести к возникновению других.

2. Снижение степени риска предполагает сокращение вероятности и объема потерь.

3. Принятие риска означает оставление всего или части риска (в случае передачи части риска кому-то другому) за предпринимателем, т.е. на его ответственности. В этом случае предприниматель принимает решение о покрытии возможных потерь собственными средствами.

Глава 2. Страхование как мера защиты от риска

2.1 Страхование – неотъемлемый элемент экономики

Страхование – важнейший элемент рыночной инфраструктуры, неотъемлемый компонент экономической и социальной сферы. Оно непосредственно затрагивает интересы субъектов предпринимательской деятельности и граждан, обеспечивая защиту их имущественных интересов путем возмещения ущерба, возникшего в результате действия различных неблагоприятных факторов и при некоторых других обстоятельствах.

За все время существования человечества вряд ли можно найти более рациональный, экономичный и доступный механизм охраны имущественных прав хозяйствующих субъектов и граждан, чем страхование. По сути своей оно основывается на простом принципе: в результате разложения, распределения убытков, ущерба, потерь у одного лица между множеством лиц для каждого из них в отдельности материальные утраты едва ощутимы, а положение пострадавшего восстанавливается довольно быстро и достаточно полно.

В условиях рынка, сопровождающегося различного рода рисками, значение страхования возрастает, создаются объективные предпосылки для активного внедрения его в экономические отношения как одного из гарантов обеспечения финансовой стабильности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, поскольку хозяйствующие субъекты должны сами заботиться об устойчивости своего материального положения и платежеспособности, а также сохранности имущества. Убытки, как от стихийных бедствий, техногенных аварий, так и от самой предпринимательской деятельности должны иметь надежный источник покрытия. Следовательно, страхование становится необходимым элементом предпринимательской и иной не запрещенной законом деятельности, ведь предпринимательская деятельность и страхование – тесно взаимосвязанные категории рыночного хозяйства. Успешно движется тот, кто инициативен и предприимчив, ищет нетрадиционные, неординарные решения. А это риск со многими неизвестными, конечно с расчётом на удачу, но далеко не всегда заканчивающийся успехом.

Страхование предпринимательства должно быть направлено на защиту, как его конечных результатов, так и различных факторов, обеспечивающих достижение намечаемых целей. Следовательно, посредством страхования должна создаваться гарантия против неожиданностей, подстерегающих каждого во время плавания по неизведанному рыночному пространству.

В условиях рынка исключительную актуальность приобретает страхование от коммерческих, технических, правовых и политических рисков. Страхование всё больше становится не только методом ограждения хозяйства от разрушительных стихийных бедствий, но и средством защиты от неблагоприятного изменения экономической конъюнктуры. Страхование должно помочь упорядочению финансовых и юридических взаимосвязей между различными участниками рыночных отношений.

Объектом страхования выступает коммерческая деятельность страхователя, предусматривающая инвестирование денежных и других ресурсов в какой-либо вид производства, работ или услуг и получение от этих вложений через определённый срок дохода.

В современных условиях, когда переход к рыночной экономике только начался и протекает в крайне противоречивой обстановке, значение данного страхования очень велико. Естественно стремление предпринимателей заручится защитой на случай возможных потерь в своей начинающейся деятельности.

Назначение страхования состоит в том, чтобы возместить страхователю возможные потери, если через определённый период застрахованные операции не дадут предусмотренной окупаемости. Страховое возмещение определяется в виде разницы между страховой суммой и фактическими финансовыми результатами от застрахованной коммерческой деятельности.

Поскольку целью страхования является защита от возможных потерь инвестиционных вложений, срок действия договора страхования обуславливается сроком окупаемости капитальных затрат. Общие нормативные сроки окупаемости существенно различаются по видам деятельности.

При определении срока действия договора интересы страховщика и страхователя здесь проявляются иначе, чем в других видах имущественного страхования.

Страхователь, стремясь к более быстрой окупаемости предпринимаемой деятельности, объективно заинтересован в сокращении срока страхования. Для страховой организации короткий срок действия договора повышает риск неоправданной выплаты возмещения. Величине срока делает окупаемость более реальной, а, следовательно, снижает вероятность возникновения подлежащих возмещению убытков, хотя могут действовать и иные факторы.

Особенность рассматриваемого страхования и в том, что выплата возмещения производится в основном по окончании срока страхования, когда выявляются окончательные результаты застрахованных коммерческих операций. По другим же видам страхования необходимость компенсации потерь может возникнуть в любой момент действия договора страхования. Определённость сроков возможных выплат при страховании коммерческих рисков позволяет планомерно использовать поступающие взносы, создавать условия для создания к этому сроку резервов.

Поэтому при согласовании срока действия договора страхования следует исходить из научно обоснованных рекомендаций, анализа отечественной и зарубежной практики окупаемости инвестиций в различных сферах производственной и непроизводственной деятельности.

В принципе страховое возмещение может выплачиваться и до окончания договора страхования, когда в результате каких-либо событий глобального масштаба становится очевидной невозможность вернуть вложенные средства, а тем более получить прибыль. Обо всех таких событиях необходимо незамедлительно сообщать страховой организации. Однако влияние большинства событий, связанных с конъюнктурой рынка, поддаётся определённой корректировке, неблагоприятные изменения могут быть временными. Поэтому только окончание срока страхования может дать ответ о результатах коммерческой деятельности и размере подлежащего выплате возмещения.

Характер страхования обусловливает ряд непременных требований к заключению договоров. Страхователь должен иметь разрешения, лицензии или патенты на данную деятельность, другие необходимые документы. В своём письменном заявлении о страховании он должен дать, возможно, полную информацию: о предстоящей коммерческой деятельности, ожидаемых от неё доходах и связанных с ней расходах, о заключённых контрактах, обо всех обстоятельствах, которые позволяют судить о степени риска. Конечно, страховая организация должна и сама накапливать и анализировать данные о результатах деятельности аналогичных предприятий. При заключении договора страхования необходимо предусмотреть обязанность страхователя сообщать обо всех известных ему изменениях в степени страхового риска и не допускать действий, увеличивающих этот риск.

Как и в других видах страхования, необходимы некоторые ограничения при приёме на страхование и в страховании ответственности. Так, представляется целесообразным исключить из страхования посредническую деятельность, вложения в азартные игры, тотализаторы и т.п. Как правило, исключается из страхования ответственности возможные убытки вследствие: войны и военных действий, решений государственных органов и политических переворотов, изменения курса валюты, отказа банка в кредитовании основываемого предприятия (цеха).

Не могут возмещаться потери, возникшие вследствие действия страхователя, его партнёров или выгодоприобретателей: умышленных мер на срыв застрахованной деятельности, нарушения законодательства, изменения профиля коммерческого предприятия, неквалифицированного управления им.

Впрочем, каждая страховая организация вправе ограничивать или расширять принимаемые на свою ответственность риски. Максимальная сумма возмещения – не более 80 % ущерба.

Ставки взносов (тарифы) по страхованию коммерческих рисков зависят от многих факторов: вида деятельности, срока страхования, степени стабильности рыночных отношений и т.д. Для каждого предприятия риск индивидуален, следовательно, индивидуальны и ставки платежей.
2.2 Расчеты страховых платежей по добровольному страхованию риска и ответственности

Задача 1. Рассчитайте суммы страховых платежей по добровольному страхованию риска непогашения кредита при заключении договора страхования. Данные занесите в Таблицу п1, представленную в Приложении Методических указаний к изучению дисциплины и выполнению контрольной работы для студентов направления 08500 заочной формы обучения.

Данные для расчета. Кредит взят на сумму 43.0039 млн. руб. под 27.07 % годовых. Срок пользования кредитом 1 год. Предел ответственности страховщика 94.59 %. Тарифная годовая ставка 2.59 %. Дата выдачи кредита 20.9.2010. Даты погашения кредита: 21.12.2010; 21.3.2011; 19.7.2011; 20.9.2011. Суммы подлежащие погашению: 108944 млн. руб.; 9.489 млн. руб.; 0.8172 млн. руб.; 21.8033 млн. руб.

Решение. Расчет показателей происходит следующим образом:

1) Сперва рассчитывается страховая сумма: (43.0039 + 27.07 * 43.0039/100)* 94.59 / 100 = 51.688758215

2) Далее исчисляется сумма непогашенного кредита:

а) 43.0039 – 10.8944 = 32.1095;

б) 32.1095 – 9.489 = 22.6205;

в) 22.6205 – 0.8172 = 21.8033;

г) 21.8033 – 21.8033 = 0.

3) Вычисляется сумма % за пользование кредитом (27.07 % годовых):

а) 27.07 * 43.0039 * 3 / 100 = 34.92346719;

б) 27.07 * 32.1095 * 3 / 100 = 26.07612495;

в) 27.07 * 22.6205 * 4 / 100 = 24.49347740;

г) 27.07 * 21.8033 * 2 / 100 = 11.80430662.

4) Расчетная тарифная ставка имеет вид:

а) 2.59 * 3 / 12 = 0.6475;

б) 2.59 * 3 / 12 = 0.6475;

в) 2.59 * 4 / 12 = 0.8633;

г) 2.59 * 2 / 12 = 0.4316.

5) Сумма страховых платежей имеет вид:

а) 34.92346719 * 0.6475 / 100 = 0.22612945005;

б) 26.07612495 * 0.6475 / 100 = 0.16884290905;

в) 24.4934774 * 0.8633 / 100 = 0.21145219039;

г) 11.80430662 * 0.4316 / 100 = 0.05094738737.

Результаты расчетов представлены в Таблице Расчетов страховых платежей 1.
Таблица расчетов страховых платежей 1


Выдача кредита

Погашение кредита

Задолженность

Срок пользования

Предел ответственности

Страховая сумма, млн. руб

Тарифная ставка, %

Сумма стр-ых платежей, млн. руб.

Дата

Сумма

Дата

Сумма

Сумма непогаш.

За пользование

Итого

Установл.

Расчетн.

20.9.2010

43.0039







43.0039

34.92346719

77.92736719







7371.14966250

2.59













21.12.2010

10.8944

32.1095

26.07612495

58.18562495

3

94.59

5503.77826402

2.59

0.6475

3563.69642595







21.3.2010

9.4890

22.6205

24.49347740

47.1139774

3

94.59

4456.51112226

2.59

0.6475

2885.59095166







19.7.2010

0.8172

21.8033

11.80430662

33.60760662

4

94.59

3178.94351018

2.59

0.8633

2744.38193233







20.9.2011

21.8033

0

0

0

2

94.59

0

2.59

0.4316

0


Задача 2. Рассчитайте суммы страховых платежей по добровольному страхованию ответственности заёмщиков за непогашение кредита. Данные занесите в Таблицу п2, представленную в Приложении.

Данные для расчета. Кредит взят на сумму 1559.335 тыс. руб. Срок пользования кредитом 2 года. Предел ответственности страховщика 83.67 %. Тарифная годовая ставка 3.16%. Дата выдачи кредита 7.12.2010. Сроки пользования кредитом: 2 мес.; 6 мес.; 4 мес.; 6 мес.; 6 мес. Суммы, подлежащие погашению: 129.706 тыс. руб.; 391.661 тыс. руб.; 257.062 тыс. руб.; 124.557 тыс. руб.; 656.349 тыс. руб.

Решение. 1) Определяется страховая сумма:

а) 1559.335 * 83.67 / 100 = 1304.6955945;

б) (1559.335 – 129.706) * 83.67 / 100 = 1196.1705843;

в) (1429.629 – 391.661) * 83.67 / 100 = 868.4678256;

г) (1037.968 – 257.062) * 83.67 / 100 = 653.3840502;

д) (780.906 – 124.557) * 83.67 / 100 = 549.1672083;

е) (656.349 – 656.349) * 83.67 / 100 = 0.

2) Расчетная тарифная ставка имеет вид:

а) 2 * 3.16 / 12 = 0.526;

б) 6 * 3.16 / 12 = 1.580;

в) 4 * 3.16 / 12 = 1.053;

г) 6 * 3.16 / 12 = 1.580;

д) 6 * 3.16 / 12 = 1.580.

3) Вычисляется сумма страховых платежей:

а) 0.526 * 1559.335 / 100 = 8.20210210;

б) 1.58 * 1429.629 / 100 = 22.58813820;

в) 1.053 * 1037.968 / 100 = 10.92980304;

г) 1.58 * 780.906 / 100 = 12.33831480;

д) 1.58 * 656.349 / 100 = 10.37031420.

Итоги расчетов приведены в Таблице Расчетов страховых платежей 2.

Таблица расчетов страховых платежей 2

Дата выдачи кредита

Сумма выдачи

Срок пользования

Даты погашения

Сумма, подлеж. погашению

Предел ответ-ти

Страховая сумма, млн. руб.

Срок пользования, месс.

Тарифная ставка, %

Сумма страховых платежей, млн. руб.

Уст.

Расч.

7.12.2010

1559.335

24 мес.




1559.335

83.67

1304.6955945




3.16
















7.2.2011

129.706

83.67

1196.1705843

2

3.16

0.526

8.20210210










7.8.2011

391.661

83.67

868.4678256

6

3.16

1.580

22.58813820










7.12.2011

257.062

83.67

653.3840502

4

3.16

1.053

10.92980304










7.6.2012

124.557

83.67

549.1620830

6

3.16

1.580

12.33831480










7.12.2012

656.349

83.67

0

6

3.16

1.580

10.37031420


Задача 3. Рассчитайте следующие показатели страхования по двум регионам:

1. Частота страховых событий на 100 ед. объектов.

2. Коэффициент кумуляции риска.

3. Коэффициент убыточности страховой суммы на 100 руб. страховой суммы.

4. Тяжесть ущерба.

Выберите наименее убыточный регион.

Данные для расчёта представлены в Таблице.
Таблица

Показатели

Регион 1

Регион 2

1. Число застрахованных объектов, ед.

22521

23387

2. Страховая сумма застрахованных объектов, тыс. руб.

122.131

124.107

3. Число пострадавших объектов, ед.

8225

7107

4. Число страховых случаев, ед.

5827

6868

5. Страховое возмещение, тыс. руб.

9.072

7.935


Решение.

1. При расчете частоты страховых событий на 100 ед. объектов следует учесть, что частота страховых событий – это соотношение между числом страховых событий и числом застрахованных объектов:

а) Регион 1: 5827 / 22521 = 0.2587;

б) Регион 2: 6868 / 23387 = 0.2936.

2. При расчете коэффициента кумуляции риска воспользуемся формулой:

Ккр = число пострадавших объектов страхования / число страховых событий:

а) Регион 1: 8225 / 5827 = 1.4110;

б) Регион 2: 7107 / 6868 = 1.0347.

3. Рассчитывая коэффициент убыточности страховой суммы, нужно знать, что Kу = сумма выплачиваемого страхования / сумма (страховая) всех пострадавших объектов * 100:

а) Регион 1: 9.072 / 8225 * 100 = 0.11029;

б) Регион 2: 7.935 / 7107 * 100 = 0.11165

4. Тяжесть ущерба = это отношение средних страховых сумм:

а) Регион 1: (9072 / 8225) / (122.131 / 22521) = 0.2083

б) Регион 2: (7.935 / 7107) / (124.107 / 23387) = 0.2103

Таким образом, наименее убыточен Регион 2.
Задача 4. Определите коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда и наиболее финансово устойчивую страховую компанию.

Данные для расчета. Страховая компания №1 имеет страховых платежей 14.5391 млн. руб., остаток средств в запасном фонде 27.353 тыс. руб. выплаты страхового возмещения составили 11.5573 млн. руб., расходы на ведение дела 875.672 тыс. руб. Страховая компания №2 имеет страховых платежей 5.3065 млн. руб., остаток средств в запасном фонде 94.181 тыс. руб. Выплаты страхового возмещения составили 10.0512 млн. руб., расходы на ведение дела 301.324 тыс. руб.

Решение. Куст = D + З / ? Q + P;

Где, D – застрахованные платежи; З – остаток средств в запасе; ? Q – страховое возмещение; P – расходы на ведение дела.

Страховая компания №1:

D1= 14.5391 млн. руб.; З1 = 0,027353 млн. руб.; ? Q1 = 11.5573 млн. руб.; P1 = 0.875672 млн. руб. Следовательно, коэффициент устойчивости = (14.5391 + 0.027353) / (11.5573 + 0.875672) = 1.1710

Страховая компания №2:

D2 = 5.3065 млн. руб.; З2 = 0,094181 млн. руб.; ? Q2 = 10.0512 млн. руб.; P2 = 0.301324 млн. руб. Следовательно, коэффициент устойчивости = (5.3065 + 0.094181) / (10.0512 + 0.301324) = 0.5216.

Ответ: наиболее финансово устойчивой компанией, является компания №1, поскольку ее коэффициент устойчивости значительно выше, чем в компании №2.
Заключение

Изучение бизнеса – это экстраординарный подход, со своим бесчисленным множеством спецификаций и идеологий, тесно связанный не просто экономической наукой, а обществом в целом. Основы бизнеса, учат нас, как правильно вести себя в той или иной ситуации, периодически, показывая актуальность всего происходящего. Важно лишь поймать волну вдохновения, и полностью раствориться в необъятной глубине его мысли, улавливая каждую нить чего–то необычного, таинственного, но очень важного.

Ярчайший тому пример, моя расчетно–графическая работа, благодаря которой, я не просто постиг те, бесценные ключи информации по страхованию, рискам, неопределенности, но и глобально задумался обо всем происходящем в бизнесе, открыл новые горизонты в своем познании.

Подводя итог, хотелось бы сказать, что, основы бизнеса – это самый дорогой бриллиант для человеческих знаний и неоспоримый идеал для других наук, познать который, дано не каждому.


Список использованной литературы

1. Шумпетер И.А. Теория экономического развития. – М.: Логос, 2003г. – 320 с.

2. Багиев Г.Л., Асаул А.Н. Организация предпринимательской деятельности. Учебное пособие / Под общей ред. проф. Г.Л.Багиева. – СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2004г. – 231 с.

3. Израэл М. Кирцнер. Конкуренция и предпринимательство / Пер. с англ. под ред. проф. А.Н. Романова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005 г. – 268 с.

4. Обеспечение безопасности ведения бизнеса. – Самарский региональный общественный фонд " Образование ", Самара, 2002 г. – 307 с.

5. Граве К.А., Лунц Л.А. Страхование. – М.: Госюриздат, 2001. - 175 с.

6. Казанцев С.К. Основы страхования: Учебное пособие. - Екатеринбург: Изд-во ИПК УГТУ, 2002 г. – 101 с.

7. Журавлев В. В., Савруков Н. Т. Анализ хозяйственно-финансовой деятельности предприятий. Конспект лекций. - СПб.: Политехника, 2004 г. – 222 с.

8. Грищенко О.В. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Учебное пособие. – Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2003 г. – 330 с.

Учебный материал
© bib.convdocs.org
При копировании укажите ссылку.
обратиться к администрации