Курсовая работа - Бизнес-план - файл n2.doc

Курсовая работа - Бизнес-план
скачать (316.8 kb.)
Доступные файлы (5):
n1.xlsxскачать
n2.doc795kb.21.12.2010 17:38скачать
n3.docx40kb.16.09.2010 11:48скачать
n4.doc48kb.21.12.2010 17:37скачать
n5.dwg

n2.doc

1   2   3   4

Таблица 2.3в – Расчет стоимости облицовочных работ в текущих ценах


№ п/п

Наименование затрат

Стоимость выполненых работ и затрат, тыс.руб.

в базисных ценах

индекс изменение стоимости для объектов, не освобождаемых от НДС

в текущих ценах

1

2

3

4

5

1

Заработная плата

26063,97

1,585

41311,392

2

Эксплуатация машин и механизмов

65,67

1,769

116,171

2,1

в т.ч. заработная плата машинистов

28,04

1,585

44,444

3

Материалы

33847,73

1,972

66747,717

4

Транспорт

352,24

1,932

680,529

5

Накладные расходы

35380,77

1,642

58095,217

6

Плановые накопления

43599,75

1,219

53148,094

7

Временные здания и сооружения

2791,85

1,966

5488,767

8

Зимнее удорожание

767,11

1,943

1490,485

9

ИТОГО строительных и иных специальных монтажных работ

142897,11

225214.447/141331.59=1.594

240906,621

10

Непредвиденные затраты

1425,17

1,594

2271,718

11

ВСЕГО строительных и иных специальных монтажных работ

144322,28

 

243178,340

12

Прочие затраты

 

 

 

а

Затраты, связанные с введением прогрессивно возрастающих расценок и повышенных тарифных ставок рабочих за увеличение производства продукции

2609,20

1,585

4135,584

б

Затраты, связанные с повышением тарифной ставки при переводе на контрактную форму найма работника

6523,00

1,585

10338,959

в

Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера

28179,37

1,585

44664,303

г

Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера инженерно- техническим и линейным работникам

2765,75

1,585

4383,719

д

Затраты, связанные с отчислениями на социальное страхование

24892,82

1,585

39455,122

е

Затраты связаные с подвижным и разъездным характером работ

0,00

 

0,000

ж

Командировочные расходы

0,00

 

0,000

13

ИТОГО прочих затрат

64970,15

 

102977,686

14

Возврат стоимости материалов от стоимости временных (титульных) зданий и сооружений

418,777

1,966

823,32

15

Всего

65388,925

стр.11гр.5+стр.14.1гр5+стр.12гр.5  

346979,34

16

 

ФЗП=((стр.1гр.5+0,35стр.2гр.5+0,4868стр.5гр5+0,254стр.6гр.5+0,2стр.7гр5+0,1855стр.8гр5)+(стр.1гр.5+0,35стр.2гр.5+0,4868стр.5гр5+0,254стр.6гр.5+0,2стр.7гр5+0,1855стр.8гр5)·1/100+стр.13вгр.)·Iзп

148878,23 

17

Земельный налог

 

0,00

18

Экологический налог

 

0,00

19

Затраты по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональныхзаболеваний

0,01·стр.1гр.5

1488,78

20

Отчисления в инновационный фонд

(стр.16гр.5-стр.6гр5-стр.3вгр5+стр.16гр.5+стр17гр5+стр.18гр.5+стр.19гр.5+стр.20гр.5)·4,5/(100-4,5)

30857,26

21

Отчисления на содержание РУП"Служба ведомственного контроля при Минстройархитектуры"

стр.16гр.5-стр.15гр.5-стр.3вгр.5+стр.18гр.5+стр.19гр.5+стр.20гр.5)·1,08·0,1/100

311,32

22

Объем работ для статической отчетности

стр.16гр.5+стр.18гр.5+стр.19гр.5+стр.20гр.5+стр.22гр.5

379636,70

23

Объем работ для налогообложения

стр.23гр.5-стр.24гр.5-стр.15гр.5

378813,39

24

НДС 20%

стр.25гр.5·0,2

75762,68

25

ВСЕГО выполнено работ в текущих ценах

стр.25гр.5+стр.26гр5

454576,06

26

Сумма прописью

Четыреста пятьдесят четыре миллиона пятьсот семьдесят шесть тысяч шестьдесят рублей 


Таблица 2.3г – Расчет стоимости работ для устройства пола из плитки в текущих ценах


№ п/п

Наименование затрат

Стоимость выполненых работ и затрат, тыс.руб.

в базисных ценах

индекс изменение стоимости для объектов, не освобождаемых от НДС

в текущих ценах

1

2

3

4

5

1

Заработная плата

33985,51

1,585

53867,029

2

Эксплуатация машин и механизмов

1137,87

1,769

2012,900

2,1

в т.ч. заработная плата машинистов

288,15

1,585

456,715

3

Материалы

31156,24

1,972

61440,109

4

Транспорт

6423,13

1,932

12409,487

5

Накладные расходы

46475,08

1,642

76312,077

6

Плановые накопления

57271,28

1,219

69813,689

7

Временные здания и сооружения

3667,28

1,966

7209,875

8

Зимнее удорожание

1007,65

1,943

1957,855

9

ИТОГО строительных и иных специальных монтажных работ

181412,18

282972.96/179355.77=1.578

425911,189

10

Непредвиденные затраты

1747,01

1,578

2756,780

11

ВСЕГО строительных и иных специальных монтажных работ

183159,19

 

428667,969

12

Прочие затраты

 

 

 

а

Затраты, связанные с введением прогрессивно возрастающих расценок и повышенных тарифных ставок рабочих за увеличение производства продукции

3427,37

1,585

5432,374

б

Затраты, связанные с повышением тарифной ставки при переводе на контрактную форму найма работника

8568,41

1,585

13580,936

в

Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера

37015,55

1,585

58669,644

г

Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера инженерно- техническим и линейным работникам

3633,01

1,585

5758,317

д

Затраты, связанные с отчислениями на социальное страхование

32698,44

1,585

51827,025

е

Затраты связаные с подвижным и разъездным характером работ

0,00

 

0,000

ж

Командировочные расходы

0,00

 

0,000

13

ИТОГО прочих затрат

85342,77

 

135268,296

14

Возврат стоимости материалов от стоимости временных (титульных) зданий и сооружений

550,092

1,966

1081,48

15

Всего

85892,866

стр.11гр.5+стр.14.1гр5+стр.12гр.5  

565017,75

16

 

ФЗП=((стр.1гр.5+0,35стр.2гр.5+0,4868стр.5гр5+0,254стр.6гр.5+0,2стр.7гр5+0,1855стр.8гр5)+(стр.1гр.5+0,35стр.2гр.5+0,4868стр.5гр5+0,254стр.6гр.5+0,2стр.7гр5+0,1855стр.8гр5)·1/100+стр.13вгр.)·Iзп

195561,83 

17

Земельный налог

 

0,00

18

Экологический налог

 

0,00

19

Затраты по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональныхзаболеваний

0,01·стр.1гр.5

1955,62

20

Отчисления в инновационный фонд

(стр.16гр.5-стр.6гр5-стр.3вгр5+стр.16гр.5+стр17гр5+стр.18гр.5+стр.19гр.5+стр.20гр.5)·4,5/(100-4,5)

58822,14

21

Отчисления на содержание РУП"Служба ведомственного контроля при Минстройархитектуры"

стр.16гр.5-стр.15гр.5-стр.3вгр.5+стр.18гр.5+стр.19гр.5+стр.20гр.5)·1,08·0,1/100

593,45

22

Объем работ для статической отчетности

стр.16гр.5+стр.18гр.5+стр.19гр.5+стр.20гр.5+стр.22гр.5

626388,96

23

Объем работ для налогообложения

стр.23гр.5-стр.24гр.5-стр.15гр.5

625307,48

24

НДС 20%

стр.25гр.5·0,2

125061,50

25

ВСЕГО выполнено работ в текущих ценах

стр.25гр.5+стр.26гр5

750368,97

26

Сумма прописью

Семьсот пятьдесят миллионов триста шестьдесят восемь тысяч девятьсот семьдесят рублей 



3 Оценка рынка сбыта


Характеристика рынка:

В Республике Беларусь на протяжении последних нескольких лет наблюдается устойчивое развитие рынка строительных услуг. При этом рынок разделен по потребителю на строительство государственными организациями и частными лицами. Частные лица представляют собой большую долю потенциальных клиентов, возводя собственные жилые дома, коттеджи, планируя и изменяя дизайн своих квартир. Государственные организации также возводят жилые и общественные здания и зачастую прибегают к услугам различных фирм-субподрядчиков.

Сегментация рынка:

Среди производителей отделочных работ коммерческие фирмы, ведущие работы в офисах или жилых помещениях, отдают предпочтение дорогостоящим импортным материалам, что в свою очередь значительно увеличивает стоимость услуг и снижает число возможных клиентов. ОАО «Дом» использует материалы отечественного производства, что значительно снижает стоимость работ, не снижая качества конечной продукции.

В районных центрах и на их территории строительные работы производятся в основном местными строительными организациями или трестами г. Могилева с низкими темпами и уровнем качества.

Из-за трудностей с материальными средствами на новое строительство в последнее время значительно возрастает доля реконструкции. Старые здания и сооружения ещё в состоянии прослужить достаточно долго, однако им необходимо придать новый вид и современный интерьер. Следует отметить, что очень большое количество жилых и общественных зданий в г. Могилеве и области имеют большую степень физического и морального износа. Это значит, что существуют большие объемы работ по косметическому ремонту, включая отделочные работы, производимые данной организацией, следовательно, есть спрос на эти работы, который будет постоянно увеличиваться, и рынок подобных услуг будет расширяться.

Прогнозирование продаж:

ОАО «Дом» рассчитывает, на начальном этапе, на сегмент отделочных работ, с увеличением, в последующем, доли сделанных работ. Объем продаж в г. Могилеве прогнозируется больше, чем в Могилевской области.

Покупатели:

На Могилевском строительном рынке преобладает долевое строительство, а также строительство частных коттеджей и домов.

На данный момент ОАО «Дом» производит работы по г. Могилеву и в Могилевской области.

Таблица 3.1 - Расчет объемов оказания услуг


Рынок г. Могилев

Годы

2010

2011

2012

Оштукатуривание внутренних поверхностей

Объем работ, 100мІ

102,627

112,8897

124,17867

Цена на единицу измерения, тыс.руб./100мІ

5944,7989

5944,7989

5944,7989

Выручка от реализации, тыс.руб.

610096,87

671106,56

738217,22

Окраска внутренних поверхностей

Объем работ, 100мІ

128,275

141,1025

155,21275

Цена на единицу измерения, тыс.руб./100мІ

2642,133

2642,133

2642,133

Выручка от реализации, тыс.руб.

338919,61

372811,57

410092,73

Облицовка внутренних поверхностей

Объем работ, 100мІ

29,967

32,9637

36,26007

Цена на единицу измерения, тыс.руб./100мІ

10618,455

10618,455

10618,455

Выручка от реализации, тыс.руб.

318203,24

350023,57

385025,92

Устройство пола из плитки

Объем работ, 100мІ

51,772

56,9492

62,64412

Цена на единицу измерения, тыс.руб./100мІ

10145,605

10145,605

10145,605

Выручка от реализации, тыс.руб.

525258,28

577784,11

635562,52

Итого

1792478,00

1971725,80

2168898,38













Рынок Могилевская обл.

Годы

2010

2011

2012

Оштукатуривание внутренних поверхностей

Объем работ, 100мІ

146,61

43,983

13,1949

Цена на единицу измерения, тыс.руб./100мІ

5944,7989

5944,7989

5944,7989

Выручка от реализации, тыс.руб.

871566,96

261470,09

78441,026

Окраска внутренних поверхностей

Объем работ, 100мІ

183,25

54,975

16,4925

Цена на единицу измерения, тыс.руб./100мІ

2642,133

2642,133

2642,133

Выручка от реализации, тыс.руб.

484170,87

145251,26

43575,378

Облицовка внутренних поверхностей

Объем работ, 100мІ

29,967

8,9901

2,69703

Цена на единицу измерения, тыс.руб./100мІ

10618,455

10618,455

10618,455

Выручка от реализации, тыс.руб.

318203,24

95460,973

28638,292

Устройство пола из плитки

Объем работ, 100мІ

73,96

22,188

6,6564

Цена на единицу измерения, тыс.руб./100мІ

10145,605

10145,605

10145,605

Выручка от реализации, тыс.руб.

750368,97

225110,69

67533,207

Итого

2424310,04

727293,01

218187,90



4 Конкуренция на рынках сбыта


Крупнейшими производителями строительных работ на рынке области являются строительные управления. СУ выполняют различные виды строительно-монтажных работ, в том числе и отделочные. Широкий спектр выполняемых работ и производственные мощности данных организаций позволяют им занимать основное положение на строительном рынке.

Однако, в условиях рыночной экономики большой перечень видов выполняемых работ не позволяет строительному управлению оперативно реагировать на изменяющуюся ситуацию на рынке.

Следует добавить, что на протяжении последних нескольких лет многие управления находились в затруднительном финансовом положении, обусловленным нестабильным финансированием со стороны заказчиков. Это не позволяет им не только расширяться, но и обновлять основные фонды.

На рынке общестроительных работ изменения незначительны и строительные управления занимают основное место благодаря своим производственным мощностям. В то же время на рынке отделочных работ ситуация значительно изменилась. Сейчас при отделке помещений необходим индивидуальный подход к каждому клиенту, что строительные управления не в состоянии обеспечить в полной мере. Эту нишу на рынке занимают узкоспециализированные предприятия и фирмы, но объем выполняемых ими работ далеко не полностью удовлетворяет существующий на них спрос.

Узкая специализация позволяет обеспечить высокий уровень качества, индивидуально подойти к каждому клиенту, оперативно реагировать на быстро изменяющуюся ситуацию на рынке, а также постоянно совершенствоваться в этих и других направлениях.

Очень важное значение имеет цена. Переход к рыночной экономике все больше сопровождается разделением людей по уровню доходов, а это значит, что политика организации в области ценообразования требует большей гибкости. В полной мере эту проблему могут решить только узкоспециализированные фирмы.
Таблица 4.1 – Конкурирующие предприятия


Наименование предприятия

Место расположение

Доля рынка, %

Объем, продаваемый в натуральных единицах, тыс. руб.

Предполагаемые потери, вызванные деятельностью конкурентов

Государственное предприяние

г. Могилев

60

2679,78

 

Частное предприятие

г. Могилев

30

1139,89

 

"Дом"

г. Могилев

10

446,63

 



Таблица 4.2 – Оценка конкурентов относительно предприятия в баллах от 1 до 5


Факторы конкуренции

Предприятие

Конкуренты

ОАО «Дом»

Государственное

Частное

1 Товар

22

21

21

Объем продаж

2

3

4

Качество

5

4

5

Гарантии

5

5

3

Престиж

5

4

5

Надежность

5

5

4

2 Цена

15

12

14

Скидки

5

3

4

Сроки платежей

5

5

5

Возможность предоставления кредита

5

4

5

3 Сбыт

10

7

8

Степень охвата рынка

5

4

4

Реклама

5

3

4

Общий итог

47

40

43



5 План маркетинга


Рыночная стратегия предприятия разрабатывается с целью формирования путей достижения успеха на рынке. Производство работ осуществляется на основании полученных заказов и заключенных договоров.

Для достижения успеха и роста спроса на услуги фирма намерена проводить следующую политику:

  1. Принимать активное участие в тендерных торгах на получение заказов.

  2. Деятельность в области рекламы предполагает:

  1. По мере роста планируется открыть магазин при предприятии по продаже отделочных материалов, а также инструмента для проведения работ.

  2. С увеличением спроса расширять рынки сбыта.

  3. Стремиться к обеспечению высокого уровня качества, соответствовать мировым стандартам.

  4. Максимально возможно удовлетворять нужды клиентов.

  5. Посещать и участвовать в национальных и международных ярмарках.

Цены на продукцию ОАО «Дом» формируются исходя из нормативов по ценообразованию РБ с учетом цен конкурентов. Диаграмму распределения денежных средств можно отразить следующим образом:


Для штукатурнных и окрасочных работ



Для облицовочных работ



Таблица 5.1 - План маркетинга на 2010 год по предприятию.


Наименование услуг

Цена за

единицу, тыс.руб.

Прогноз производства и реализации, 100м2/100 тыс.р

Распределение

по рынкам, %

Емкость рынка

(спрос на услугу)

Рынок А

(г. Могилев)

Рынок Б

( Могилевская область)

Оштукатуривание поверхностей внутренних

6047,43

146,61/8715,67

70

30

(100 м2)

Окраска поверхностей внутренних

5284,27

183,26/4841,71

70

30

(100 м2)

Облицовка поверхностей внутренних

21236,91

42,81/4545,76

70

30

(100 м2)

Устройство пола из плитки

20291,21

73,97/7503,68

70

30

(100 м2)

6 План производства


Стратегия развития производства сферы услуг направлена на создание производства работ в соответствии с динамикой спроса. Поэтому для закрепления на рынке позиций требуется доказать основным заказчикам, что предприятие в состоянии выполнять услуги в поставленные сроки с надлежащим качеством и давать гарантию на свои работы.

Мощность предприятия

,

где -количество рабочих, чел.

- количество рабочих часов в году,

-трудоёмкость работ, чел-час;

- коэффициент выполнения нормы, равный 1,0

- Оштукатуривание поверхностей внутренних:

(100 м2)

- Окраска поверхностей внутренних:

(100мІ)

- Облицовка поверхностей внутренних:

(100 м2)

-Устройство пола из плитки:

(100 м2)
Таблица 6.1 - Прогноз оказания услуг по годам


Наименование услуг

Ед. изм.

Годы

Выпуск за 3 года

1 ый год

2ой и 3ий

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

итого

Оштукатуривание внутренних поверхностей

100 м2

36,65

36,65

36,65

36,65

146,61

161,3/177,4

485,28

146,61

217891,74

217891,74

217891,74

217891,74

871566,96

871566,96

2614700,88

Окраска поверхностей

100 м2

45,81

45,81

45,81

45,81

183,26

201,6/221,7

606,57

183,26

121042,72

121042,72

121042,72

121042,72

484170,87

484170,87

1452512,61

Облицовка поверхностей

100 м2

10,70

10,70

10,70

10,70

42,81

47,1/51,8

141,7

42,81

113644,02

113644,02

113644,02

113644,02

454576,06

454576,06

1363728,19

Устройство пола из плитки

100 м2

18,49

18,49

18,49

18,49

73,97

81,4/89,5

244,84

197,27

187592,24

187592,24

187592,24

187592,24

750368,97

750368,97

2251106,91

Итого




111,66

111,66

111,66

111,66

446,65

491,3/540,4

1478,4




640170,72

640170,72

640170,72

640170,72

2560682,86

2560682,86

7682048,59


При производстве работ все материалы – белорусского производства. Тем самым себестоимость уменьшается в несколько раз, что благотворно сказывается на рентабельности предприятия. Необходимые материалы покупаются без посредников, что позволяет уменьшить затраты и, соответственно, предложить более низкие цены, чем у большинства конкурентов.

Выбор конкретных поставщиков материалов определяется их качеством, ценой, гибкостью работы с постоянными покупателями. Также для минимизации издержек на материалы и снижения риска предприятие проводит маркетинговые исследования в отношении их поставок.

Таблица 6.2 - Необходимые материалы по предприятию


Наименование материалов

Ед. изм.

Годы

1 ый год

2 ой

3 ий

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

итого

Штукатурные работы

Сетка проволочная тканая с квадратными ячейками №05 без покрытия

м2 

203,060

203,060

203,060

203,060

812,241

893,441

982,785

тыс.р.

1416,143

1416,143

1416,143

1416,143

5664,572

6230,860

6853,946

Растворы отделочные тяжелые цементные, приготовленные в построечных условиях, состав 1:1:5

м3  

91,634

91,634

91,634

91,634

366,535

403,178

443,495

тыс.р.

9171,071

9171,071

9171,071

9171,071

36684,282

40351,617

44386,779

Итого

 

294,694

294,694

294,694

294,694

1178,776

1296,619

1426,281

тыс.р.

10587,213

10587,213

10587,213

10587,213

42348,854

46582,477

51240,724

Окрасочные работы

Грунтовки масляные, готовые к применению

т

0,344

0,344

0,344

0,344

1,374

1,663

1,663

тыс.р.

1322,454

1322,454

1322,454

1322,454

5289,815

6400,677

6400,677

Краски масляные и алкидные густотертые белила цинковые МА-011-0

т

0,003

0,003

0,003

0,003

0,014

0,014

0,016

тыс.р.

13,591

13,591

13,591

13,591

59,800

59,800

65,780

Краска цветная, готовая к применению, для внутренних работ МА-25 голубая, оранжево-бежевая

т

0,838

0,838

0,838

0,838

4,058

3,689

3,354

тыс.р.

2255,988

2255,988

2255,988

2255,988

10918,984

9926,349

9023,954

Олифа комбинированная К-2

т

0,001

0,518

0,518

0,518

2,278

2,278

2,506

тыс.р.

1,005

1005,158

1005,158

1005,158

4422,695

4422,695

4864,964

Шпатлевка МС-006 розовая

т

0,002

2,337

2,337

2,337

10,281

10,281

11,309

тыс.р.

8,488

8488,188

8488,188

8488,188

37348,029

37348,029

41082,832

Итого

т

1,188

4,039

4,039

4,039

18,005

17,925

18,846

тыс.р.

3601,527

13085,379

13085,379

13085,379

58039,323

58157,549

61438,206

Облицовочные работы

Плитки керамические глазурованные для внутренней облицовки стен гладкие белые без завала

м2

995,259

995,259

995,259

995,259

3981,037

4379,463

4817,409

тыс.р.

6838,427

6838,427

6838,427

6838,427

27353,707

30091,290

33100,419

Растворы отделочные тяжелые цементные, приготовленные в построечных условиях, состав 1:3

м3

68,721

68,721

68,721

68,721

274,883

70,637

77,700

тыс.р.

6836,541

6836,541

6836,541

6836,541

27346,164

7027,131

7729,844

Итого




1063,980

1063,980

1063,980

1063,980

4255,920

4450,100

4895,109

тыс.р.

13674,968

13674,968

13674,968

13674,968

54699,872

37118,421

40830,263

Устройство пола из плитки

Клей для облицовочных работ внутренних, М100

т

9,246

9,246

9,246

9,246

36,985

40,683

44,752

тыс.р.

2958,196

2958,196

2958,196

2958,196

11832,783

13016,061

14317,667

Песок для строительных работ природный высшего класса

м3

56,587

56,587

56,587

56,587

226,347

56,587

56,587

тыс.р.

1580,979

1580,979

1580,979

1580,979

6323,916

1580,979

1580,979

Растворы кладочные тяжелые цементные, марки 150

м3

37,725

37,725

37,725

37,725

150,898

165,988

182,587

тыс.р.

2899,734

2899,734

2899,734

2899,734

11598,938

12758,832

14034,715

Растворы кладочные тяжелые цементные, марки 200

м3

2,959

2,959

2,959

2,959

11,835

13,019

14,321

тыс.р.

247,050

247,050

247,050

247,050

988,200

1087,019

1195,721

Итого




106,516

106,516

106,516

106,516

426,065

276,277

298,246

тыс.р.

7438,909

7438,909

7438,909

7438,909

29755,636

27355,872

29933,361

Итого




1466,379

1469,230

1469,230

1469,230

5878,767

6040,920

6638,482

тыс.р.

35302,617

44786,470

44786,470

44786,470

184843,685

169214,319

183442,555



Таблица 6.3а - Смета затрат на производство штукатурных работ, тыс. руб.


Элементы затрат

Год

2010

2011

2012

1 Материальные затраты

88446,036

97290,64

107019,7

сырье и основные материалы

86677,116

95344,827

95344,827

топливо и энергия условно

1768,9207

1945,8128

1945,8128

2 Расходы на оплату труда в т.ч.

289163,85

318080,23

318080,23

рабочие

219393,71

241333,09

241333,09

ИТР, служащие

69770,13

76747,143

76747,143

3 Отчисления на социальное страхование

98315,707

108147,28

108147,28

4 Амортизация основных фондов

3784,1012

4162,5114

4162,5114

5 Прочие расходы в т.ч.:налоги,ремонт и обслуживание,аренда,канцелярские, почтовые расходы, телефон,бытовые расходы,процент за кредит

136857,80

150543,58

165597,94

Полные затраты, в т.ч.:

612783,39

674061,73

741467,9

постоянные издержки

210412,03

231453,23

254598,56

переменные издержки

406155,46

446771

491448,1

Таблица 6.3б - Смета затрат на производство окрасочных работ, тыс. руб.


Элементы затрат

Год

2010

2011

2012

1 Материальные затраты

104645,6

115110,16

126621,17

сырье и основные материалы

102552,68

112807,95

112807,95

топливо и энергия условно

2092,9119

2302,2031

2302,2031

2 Расходы на оплату труда в т.ч.

136218,14

149839,96

149839,96

рабочие

103259,45

113585,39

113585,39

ИТР, служащие

32958,699

36254,569

36254,569

3 Отчисления на социальное страхование

46314,169

50945,586

50945,586

4 Амортизация основных фондов

1766,5502

1943,2053

1943,2053

5 Прочие расходы в т.ч.:налоги,ремонт и обслуживание,аренда,канцелярские, почтовые расходы, телефон,бытовые расходы,процент за кредит

62868,19

69155,01

76070,511

Полные затраты, в т.ч.

350046,10

385050,71

423555,78

постоянные издержки

97593,44

107352,78

118088,06

переменные издержки

254219,21

279641,13

307605,25


Таблица 6.3в - Смета затрат на производство облицовочных работ, тыс. руб.


Элементы затрат

Год

2010

2011

2012

1 Материальные затраты

80531,522

88584,674

97443,141

сырье и основные материалы

78920,891

86812,98

86812,98

топливо и энергия условно

1610,6304

1771,6935

1771,6935

2 Расходы на оплату труда в т.ч.

135378,62

148916,48

148916,48

рабочие

102714,15

112985,56

112985,56

ИТР, служащие

32664,47

35930,917

35930,917

3 Отчисления на социальное страхование

46028,73

50631,603

50631,603

4 Амортизация основных фондов

1744,0182

1918,42

1918,42

5 Прочие расходы в т.ч.:налоги,ремонт и обслуживание,аренда,канцелярские, почтовые расходы, телефон,бытовые расходы,процент за кредит

63726,42

70099,064

77108,97

Полные затраты, в т.ч.

325665,29

358231,82

394055

постоянные издержки

98134,91

107948,4

118743,24

переменные издержки

229274,4

252201,84

277422,02

Таблица 6.3г - Смета затрат на производство облицовочных работ, тыс. руб.


Элементы затрат

Год

2010

2011

2012

1 Материальные затраты

201871,56

222058,72

244264,59

сырье и основные материалы

197834,13

217617,54

217617,54

топливо и энергия условно

4037,4312

4441,1744

4441,1744

2 Расходы на оплату труда в т.ч.

177829,16

195612,07

195612,07

рабочие

134922,12

148414,33

148414,33

ИТР, служащие

42907,036

47197,739

47197,739

3 Отчисления на социальное страхование

60461,913

66508,105

66508,105

4 Амортизация основных фондов

2309,4913

2540,4404

2540,4404

5 Прочие расходы в т.ч.:налоги,ремонт и обслуживание,аренда,канцелярские, почтовые расходы, телефон,бытовые расходы,процент за кредит

115331,16

126864,27

139550,7

Полные затраты, в т.ч.

555493,79

611043,17

672147,48

постоянные издержки

160547,68

176602,45

194262,7

переменные издержки

397255,6

436981,16

480679,27



1   2   3   4


Учебный материал
© bib.convdocs.org
При копировании укажите ссылку.
обратиться к администрации