Беляев В.А. Менеджмент риска и страхование - файл n1.doc

Беляев В.А. Менеджмент риска и страхование
скачать (11739 kb.)
Доступные файлы (1):

11739kb.

21.10.2012 22:05

n1.doc

1 2 3 4 5 6 7 8 9

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
Белорусский национальный технический университет
Строительный факультет
Кафедра «Организация строительства и управление недвижимостью»
«МЕНЕДЖМЕНТ РИСКА И СТРАХОВАНИЕ»
Курс лекций для студентов специальности 1-26.02.02. «Менеджмент»

дневной и заочной форм обучения

Минск

2008

УДК 67/68:658 (07)
Курс лекций по дисциплине «Менеджмент риска и страхование» для студентов специальности 1-26.02.02. «Менеджмент» дневной и заочной форм обучения. Минск. Министерство образования Республики Беларусь, БНТУ, 2008.

Составитель доцент Беляев В. А.
В курсе лекций изложены основные понятия и главные темы менеджмента риска и страхования, в частности, рассмотрены: понятие и классификации рисков, методы их оценки. Проблема управления рисками рассмотрена с различных точек зрения: закрепление рисков, передача рисков, диверсификация деятельности, приобретение дополнительной информации, ограничение возможных рисков, различные гарантии и поручительства. Также показаны методы внутрибанковского страхования кредитных рисков, достаточно подробно рассмотрен финансовый аспект риска и методы экспертных оценок рисков. Изложены общие основы и системы страхования, основные термины, понятия и процедуры. Показаны подходы к страхованию в строительстве, основы антикризисного менеджмента.

Курс лекций рекомендуется для использования в лекциях по курсу «Менеджмент риска и страхование» для студентов специальности 1-26.02.02. «Менеджмент» дневной и заочной форм обучения.
Одобрено кафедрой «Организация строительства и управление недвижимостью» БНТУ «….» ………….2007 г. Протокол №…
Рецензенты: к.э.н., доц. Медведева Н.С.

к.э.н., Мартынов С.А.
Редактор: доц.
Рекомендовано к опубликованию Редакционно-издательским отделом БНТУ «….»_________ 2007 г. Протокол №…
Ответственный за выпуск: …….

Белорусский национальный технический университет
________________________________________________________________
Подписано к печати________ _________

СОДЕРЖАНИЕ стр.

1. Основные понятия и разновидности рисков. 3

2. Психологический аспект риска. 7

3. Правовой аспект риска. 12

4. Управление рисками. 12

5. Финансовый аспект риска. 33

6. Основы страхования. 38

7. Страхование в строительстве. 44

8. Общие понятия антикризисного менеджмента 45

9. Менеджмент в чрезвычайных ситуациях. 48

Литература 51

Вопросы зачета по курсу: «Менеджмент риска и страхование» 52

1. Основные понятия и разновидности рисков.

Понятием «риск» пользуются врачи, юристы, транспортники и т. д. – каждый по-своему. В строительстве, например, это означает обычно степень ненадежности конструктивной системы. В теории катастроф – это возможность аварий, стихийных бедствий. Происходящий в РБ переход к рыночной экономике заставляет изучать, рассчитывать, страховать риски, то есть риск все более становится рабочим термином бизнесменов и менеджеров. Под риском понимают возможную опасность потерь, вытекающую из специфики явлений природы и видов человеческой деятельности. Риск – это историческая и экономическая категория.

В историческом аспекте категорию риска связывают с ходом общественного развития. Согласно культурно-исторической периодизации, разработанной Л.Морганом и Ф.Энгельсом, развитие общества прошло три эпохи: дикость, варварство, цивилизация. Каждая из эпох, в свою очередь, состоит из трех ступеней: низшей, средней, высшей. Риск, как историческая категория возник на низшей ступени цивилизации с появлением у человека чувства страха перед смертью.

По мере развития цивилизации появляются товарно-денежные отношения, и риск становится экономической категорией.
Словарями риск определялся как «опасность, возможность ущерба». Некоторые считают корнем этого слова португальское «resk» - подводная скала. В предпринимательстве риском считают неопределенность, колеблемость коммерческого результата, например, прибыли. То есть, это угроза того, что предприниматель или получит доходы ниже тех, на которые рассчитывал, или понесет потери в виде дополнительных расходов.

Итак, рисковым ситуациям вообще свойственны:

Случайный характер угрожающего или благоприятного события;
Наличие альтернативных решений;
Возможность определения значений вероятностей различных исходов;
Возможность возникновения убытков, а также получения дополнительной прибыли.

Вместе с угрозами риск является источником предпринимательской прибыли, а значит, субъекты бизнеса должны не отказываться от риска, а разумно использовать его.

Берлимер (американский эксперт по рискам) предложил следующие принципы определения делового риска:

Потери от риска и от ошибок независимы друг от друга;
Потери по одному направлению из «портфеля рисков» не обязательно увеличивают потери по другому направлению;
Максимально возможный ущерб не должен превышать имущественных возможностей участника.

Классификация рисков – весьма разнообразна. Наиболее распространены следующие признаки классификации:

По области возникновения;
По источникам (причинам) возникновения.

По области возникновения различают внешние и внутренние (по отношению к организации) риски.

Внешние риски порождаются факторами, влиять на которые фирма не может, но должна учитывать содержащиеся в них как угрозы, так и шансы. Считается, что внешние риски вызывают около трети банкротств.

Основные внешние риски:

Состояние экономики: спад, инфляция, структура доходов и накоплений населения, структура и колебания спроса и т. д.;
Культура: обычаи, уровень образования, нормы потребления, колебания моды и т. д.;
Государственное регулирование бизнеса: запреты и стимулы, налоговая политика, активность контрольных органов, отношения собственности и т. д.;
Состояние партнеров по бизнесу: уровень конкуренции,

банкротство должников и т. д.;

Наука и техника: появление новых технологий и видов продукции, их жизненные циклы и т. д.

Весьма сильным фактором внешних рисков считаются технологические переломы (70% причин того, как прежние лидеры становятся аутсайдерами).

Например, в производстве тары для напитков стеклянные бутылки вытеснялись пластико-фольговыми (йогурты) и картонной упаковкой (тетра-пак), затем жестяными банками и полиэтиленовыми (ПЭТ-бутылка). Каждый такой переход уничтожал преимущества одних производителей и давал выход на рынок другим.

Передовые фирмы считают целесообразным держать специалистов, прогнозирующих такие тупики и сдвиги и разрабатывающих меры преодоления возможных технологических кризисов. Правда, позволить себе это могут лишь крупные компании.
Внутренние риски «обеспечивают» примерно две трети провалов предпринимательства. Обычно их представляют пятью блоками:

Уровень организации производства: простои, малопродуктивные издержки, недостаточный контроль и т. д.;
Уровень маркетинга: обоснованность ассортиментной и ценовой политик, компетентность сбытовиков и т. д.;
Реакция на кризисное состояние: диверсификация, защитная или наступательная рыночная тактика.
Уровень менеджмента: скорость реакции на проблемы, компетентность менеджеров, подготовка высших управляющих.
Культура фирмы: сочетание верности идеалам с гибкостью поведения, уровень коллективизма.

Классификация рисков по источникам (причинам) возникновения может быть сведена к трем главным причинам:

Неосведомленность, то есть отсутствие информации, могущей снизить риски принимаемых решений. Например, незнание теории упругости не позволяло конструировать оптимальные конструкции.

«Риск – это незнание того, что вы делаете» – Уоррен Баффет, самый богатый инвестор США.

Случайность событий, невозможность предвидеть обстоятельства, существенно влияющие на успех. Например, незамеченные дефекты приводят к поломке механизма; происходят природные и политические катаклизмы; практически случаен выигрыш в рулетку и т. д.
Противодействие противника по конфликту, спортивному единоборству и т. п. В условиях столкновения противники, как правило, делают все возможное, чтобы ввести друг друга в заблуждение, подтолкнуть к неверным решениям. Там, где есть борьба, там неопределенность насаждается специально во вред противнику.

Как экономическая категория риск проявляется в трех возможных результатах рисковых решений:

-проигрыш (ущерб, убыток);

-нулевой результат;

-выигрыш (выгода, прибыль).

П

о степени достаточности капитала обычно выделяют пять характерных областей риска:

потери, убытки ( - ) прибыль (+)

5 обл. 4 обл. 3 обл. 2 обл. 1 область

недопустимый критический повышенный минимальный безрисковая

риск риск риск риск

0

Рис. 1 Виды (области) риска
Возможность фирмы действовать в определенной области риска определяется достаточностью ее капитала, которую характеризуют коэффициентом риска (Н). Н рассчитывается как отношение предельного риска (всего возможного ущерба) к сумме активов фирмы (раздел 1 «внеоборотные активы» + раздел 2 «оборотные активы» + раздел 3 «убытки»).

Итак, 1-я область – безрисковые операции, отсутствие потерь. Н – сколь угодно мал.

2-я область – минимальный риск: возможные потери не превышают размера чистой прибыли. Н – не более 25%. В этой области возможны:

- операции с ценными бумагами РБ и муниципальных органов,

- получение ссуд, гарантированных правительством,

- выполнение строительно-монтажных работ по госзаказу.

Здесь фирма рискует в худшем случае невыплатой дивидендов (налоги на прибыль уплачены).

3-я область – повышенный (новый) риск: возможные потери не превышают размера расчетной прибыли. Н – не более 50%. Здесь возможна производственная деятельность, в том числе за счет кредитов на срок не более 1 года. Характерно покрытие почти всех издержек фирмы, включая условно-постоянные, но прибылью – рискуют.

4-я область – критический риск: характерен возможным недополучением части выручки, когда издержки приходится возмещать за свой счет. Такой риск нежелателен, но еще не содержит угрозы банкротства. Н – не превышает 75%. Для этой области характерны лизинговые операции (как оперативный, так и длительный лизинг), а также приобретение ценных бумаг других предприятий.

5-я область – недопустимый риск или угроза банкротства. Это значит, что возможные потери близки к размеру средств и имущества фирмы. Например, неоплаченная деятельность осуществлялась за счет ссуды под залог всего имущества фирмы. Значение Н опасно приближается к 100%.

Значения коэффициента риска больше 100% не рассматриваются, ибо операции такого рода авантюристичны и незаконны.

Следует помнить, что чем выше уровень риска в конкретной бизнес-ситуации, тем выше должен быть размер возможного дохода.

1 2 3 4 5 6 7 8 9